刘济源 齐鲁银行案双漏洞：刘济源花费十年编织关系网

子矿兰初

截至2006年，刘继元在齐鲁银行的贷款总额已达28亿元。同年，刘被要求在两个月内还清所有这些贷款。为此，刘撤回全部投资，蒙受了巨大损失空。

断臂求生的刘继元，暂时赢得了银行的信任，却不得不面对资金链紧张的局面。对此，刘继元选择了继续在原有模式下解决困难，将目光投向子矿业集团。

2008年11月，刘继元在山东国资委找到孔凡泰，请他介绍马厚亮。

在此之前，2006年至2008年10月，刘继元与山东省财政厅监督检查局副局长李福禄一同前往淄矿，但与淄矿人员没有任何联系。当时子矿在齐鲁银行城南支行开户，存款数千万元，存期一年，刘据此办理了等额质押贷款。在此期间，刘及时偿还了全部贷款，没有支付高额利息，也没有损失企业的任何存款。

经孔繁泰介绍，刘继元花14.8万元从山东省文物总公司购买了一幅花鸟画作为见面礼，并主动提出帮助齐鲁银行在其马厚亮办事处提取6亿元存款。马厚亮提出了两个要求，一是做简单的存款，以确保资金的安全；第二，资本是有成本的，需要一定的补偿。

随后，在的安排下，刘继元找到了紫矿总会计师。此时，刘在齐鲁银行城南支行的老熟人傅已转入该行营业部，子矿的账户也已转入该行营业部。2008年11月至2010年12月，子矿实际投入本金约14亿元，滚动存款约19亿元。

有了这些存款，刘已经办理了近20亿元的质押贷款。他还清了大部分贷款，但由于刘未能及时偿还贷款，银行扣去了6亿元存款。

上述6亿元存款分别于2009年3月24日和9月26日存入，子矿业集团两次进入齐鲁银行。刘继元为这笔资金向紫矿提出赔偿6000万元，并计划高价从紫矿购买煤炭，然后低价出售给电厂，通过差价将6000万元留给紫矿，帮助后者合法入账。随后，他通过威海商业银行济南分行河北某煤炭运销公司账户向紫矿支付了6000万元。

但直到2009年5月，刘继元都没有找到合适的家来接手煤炭。于是建议刘去紫矿重新签订一份默认没收协议，并以默认没收的形式记录下来。马厚亮说，考虑到刘济源部门领导的介绍，他担心高额的补偿费会让领导不高兴，所以他借机去济南工作，在与刘济源会面后，他提出将补偿费降至3000万元。此外，他还担心过度的非营业收入，这将在审计过程中发现。

据刘继元的供述，虽然此时他的资金很紧张，但在收到返还的3000万元人民币后，他还是给马打了电话，说“我把这笔钱交给紫矿后，本来不想还的，但马总是自行处理。”。庭审期间，马厚亮收回了供词，称他曾询问刘纪源是否急需这笔钱。如果不是急需，可以借给青岛的朋友投资两三年，让双方签订投资协议。

之后刘继元没有签协议。如何定性这3000万将成为今后庭审中控辩双方对抗的焦点之一。

2009年9月，由于首期6亿元定期存款到期，刘继元致电马厚亮要求“再支持一年”，实际支付赔偿金1000万元。刘还赠送了马一套位于青岛五四广场附近的阁楼200多平方米的房产，这套房子是花了钱装修的。

同样在庭审中，马厚亮辩称，由于购房时资金紧张，向刘继元借了500多万元；他还说，刘继元花了45.5万元装修他在济南的房子，“他不知道刘继元付了装修费”。

此后，由于资金链的连续断点，到处忙于“补墙”的刘继元开始频繁延长期限。2010年8月底9月初，马厚亮调任山东能源集团担任筹建处主任。刘还是让他帮忙协调，通过山东某煤炭销售公司的账户向紫矿支付了380万元，这笔资金是租赁使用的，一直延续到11月1日。

因为刘继元协调，北京的10亿元定期存款没有按时到位，如果到位，子矿可以收回6亿元存款，资金可以继续周转。于是，2010年10月中旬，他设宴招待，希望能延续到12月1日，并赔偿紫矿800万元。

由于需要改进一些操作程序，上述10亿人民币的存款将比12月1日晚一周左右到达。虽然只有几天的区别，但是一旦紫矿从银行取钱，刘继元涉嫌伪造质押手续的故事无疑会被揭露。同年11月29日，着急的刘继元在马的办公室要求再延期一周。

期间子矿业集团计划收购内蒙古鄂尔多斯煤矿，资金开始紧张。由于上述展期6亿元无法偿还，不得不向其他银行借款5亿元，利息损失1180万元。而刘继元两次支付的1180万，刚好可以弥补利息损失。

由于多次延期，马厚亮很生气，说:“我不能再帮了”，这笔钱必须在12月1日收回。实在“无可奈何”的刘继元，再次找到孔凡泰给紫矿负责人打电话，试图将存款推迟到12月7日。

没想到，12月6日，就在刘继元即将再次堵上漏洞的时候，因为银行报案而发生。

“影子银行”

根据司法材料，资矿闲置资金的存放渠道有两种:一是以定期存款的形式存放在银行。06年和07年之前，淄博地区以银行为主，然后济南有银行；二是投资理财，主要是通过银行购买理财产品，或者通过信托理财。

这也是大多数国有企业的投资方式:委托信托投资公司或银行的信托部门，或投资理财项目，或进行委托贷款，即委托银行将自有闲置资金贷给其他单位，利息收入归企业，银行收取手续费。

根据资矿集团内部文件，预算在3000万元以上的所有对外投资和经营费用，都必须由董事会决定。然而，董事长在银行存款方面有很大的发言权。根据马厚亮的供词，大额定期存款到期后，根据管理程序，财政部长和副部长首先讨论存款计划；然后向总会计师汇报；总会计师认为必要时，可以向主管财务的总经理报告，由总经理亲自或安排总会计师向董事长报告。“当总会计师张博报告时，他通常会问我对存款银行有什么特殊安排。如果我有什么安排，我会直接告诉张博哪家银行存在，否则财务部自己处理。”

从形式上看，子光、齐鲁银行、刘继元之间的资金往来类似于委托贷款。事实上，作为紫矿集团的总会计师兼法律顾问，张博曾找刘继元在齐鲁银行存钱。当刘表示要赔偿资矿6000万元时，曾建议由齐鲁银行支付赔偿金。但刘继元坚持通过自己控制的公司账户进行支付，并提出了上述利用购煤差价进行记账的方法。对此，张博没有坚持。

马厚亮承认，刘继元当时没有说明保证金的用途。但马知道刘不是齐鲁银行的，觉得只要把钱存在齐鲁银行，刘就能从银行拿到钱投资赚钱。“不知道怎么从齐鲁银行取钱，怎么投资赚钱。”。

“这表明，国有企业对存款的监管并不严格。”据一位熟悉国有企业资金监管的人士分析，以每年12月31日为界，国有企业一般需要进行跨年度的内部和外部审计，特别是在进行外部审计时，审计机构需要向银行发函确认企业存放在银行的定期存款是否质押。此外，马厚亮作为企业高管，离职时也要做离职审计，需要审计企业的潜在负债。然而，这些抵押的公司存款逃脱了无数次审计。

子矿相对充裕的闲置资金也引起了房地产开发商的关注。2005年，阳光房地产集团董事长易小迪因资金急需，要求向紫矿借款2亿元。经马厚亮指示，张博前往北京众信信托有限公司处理此事。一是子矿与众信受托人签订委托理财协议2亿元，众信受托人与阳光签订协议2亿元专用，期限一年，后延至2010年12月。

马厚亮认为，当时SASAC没有界定国有企业不能从事企业财务管理，这样就保证了资金的安全，利率高于基准利率。子矿也是这样和其他企业合作的。

2006年初，马厚亮的女儿想去加拿大留学。马在北京给女儿办手续时，易小笛把女儿介绍给了移民加拿大的叶的部下。马的女儿来到加拿大后，叶多次来看望她，帮她付房租、买家具、家用电器和第一笔学费。从那以后，他已经向他在加拿大的账户支付了10，000加元。这些费用总计41，000美元。

大型国有企业往往有大量的现金储备，但在资金管理上缺乏严密的流程管理，往往“一把手”可以随意控制，这也为资金流失和腐败提供了巨大的操作空间。近年来，由于民营企业资金短缺，也出现了国有企业违规放贷、变相高利率的现象，表明国有企业资金管理随意，蕴含巨大风险。